Snížení sdílení nákladů, často označované jako CSR nebo subvence sdílení nákladů, je ustanovením zákona o cenově dostupné péči (ACA), jehož cílem je učinit zdravotní péči dostupnější. Snížení sdílení nákladů vylepšuje zdravotní plány, které jsou k dispozici oprávněným účastníkům, takže pokrytí je robustnější a náklady na kapsy jsou nižší, než by byly jinak. Cílem je zabránit tomu, aby byli lidé nedostatečně pojištěni, což je to, co nastává, když je vystavení člověka kapesní realisticky vysoké v poměru k jeho příjmu.
SDI Productions / Getty Images
Kdo je způsobilý ke snížení sdílení nákladů?
Snížení sdílení nákladů je k dispozici lidem, kteří si prostřednictvím výměny kupují své vlastní zdravotní pojištění, volí stříbrný plán a mají příjem mezi 100% a 250% federální úrovně chudoby (dolní hranice je 139% ve státech, které se rozšířily Medicaid, protože Medicaid je k dispozici lidem s příjmem pod touto úrovní).
Federální úroveň chudoby se každý rok mění, takže se mezní příjmy pro snížení sdílení nákladů také mění z jednoho roku na druhý. A stejně jako dotace na prémie, čísla vycházejí z úrovně chudoby z předchozího roku (je tomu tak proto, že k otevřenému zápisu dochází na podzim, před zveřejněním čísel o úrovni chudoby pro nadcházející rok; tato čísla jsou zveřejněna v lednu, ale výměna pokračuje používat čísla úrovně chudoby z předchozího roku do dalšího otevřeného období zápisu). Pro lidi, kteří se zapsali do zdravotního pojištění v roce 2020 a žijí ve 48 sousedících státech, činí 250% úrovně chudoby 31 225 $ pro jednoho jednotlivce a 64 375 $ pro čtyřčlennou rodinu (míra chudoby je vyšší na Aljašce a na Havaji, takže lidé mohou vydělávat více v těchto oblastech a stále mají nárok na snížení sdílení nákladů).
Téměř ve všech státech mají děti nárok na Medicaid nebo Program dětského zdravotního pojištění (CHIP) s příjmem domácnosti až do 200% úrovně chudoby a způsobilost v některých státech značně přesahuje tuto úroveň. Je tedy docela neobvyklé, aby děti byly zahrnuty do plánů CSR, protože výhody CSR (a prémiové dotace) nejsou k dispozici osobě, která má nárok na Medicaid nebo CHIP. Místo toho je častější, že dospělí v domácnosti mají nárok na dávky CSR, zatímco děti mají místo toho nárok na Medicaid nebo CHIP.
Domorodí Američané mají nárok na další snížení sdílení nákladů, které zcela eliminuje jejich hotové náklady, pokud jejich příjem v domácnosti nepřesáhne 300% úrovně chudoby.
Kolik lidí získá snížení nákladů?
Jak 2019, více než 5,2 milionu lidí dostávalo snížení sdílení nákladů, což představovalo 52% všech lidí zapsaných do plánů zdraví prostřednictvím výměn na celostátní úrovni.
Jak fungují redukce sdílení nákladů?
Snížení sdílení nákladů v zásadě znamená bezplatný upgrade vašeho zdravotního pojištění. Pokud máte nárok na snížení sdílení nákladů, možnosti stříbrného plánu, které máte k dispozici prostřednictvím burzy, budou mít vestavěné výhody CSR (pokud nemáte nárok na CSR, místo toho uvidíte pouze běžné stříbrné plány).
Plány zdravotního pojištění prodávané na burzách jsou kategorizovány podle úrovní kovů, přičemž jsou k dispozici plány bronzu, stříbra a zlata (a v některých oblastech plány platiny). Úroveň kovu plánu je určena pojistně matematickou hodnotou (AV), kterou poskytuje, což znamená procento celkových průměrných nákladů, které plán pokryje. Pravidelné stříbrné plány mají pojistněmatematickou hodnotu asi 70%, což znamená, že pokryjí průměrně 70% celkových nákladů na zdravotní péči pro standardní populaci.
Pokud však máte nárok na CSR, stříbrné plány, které máte k dispozici, budou mít pojistně-matematické hodnoty 73%, 87% nebo 94%, v závislosti na tom, jak váš příjem domácnosti srovnává s federální úrovní chudoby (FPL):
- Příjem mezi 100% a 150% FPL: Stříbrný plán AV se rovná 94%
- Příjem mezi 150% a 200% FPL: Stříbrný plán AV se rovná 87%
- Příjem mezi 200% a 250% FPL: Stříbrný plán AV se rovná 73%
Stejně jako v případě způsobilosti pro subvence na pojistné je způsobilost CSR založena na výpočtu upraveného upraveného hrubého příjmu specifického pro ACA (tj. Není to stejné jako běžné výpočty upraveného upraveného hrubého příjmu, na které byste mohli být zvyklí pro jiné daňové účely).
Pro perspektivu má zlatý plán AV rovný zhruba 80% a platinový plán má AV rovný zhruba 90%, ačkoli platinové plány nejsou v mnoha oblastech k dispozici. Žadatelé s příjmem domácnosti do 200% úrovně chudoby se tedy mohou přihlásit do stříbrných plánů, které mají vestavěné vylepšení, díky nimž jsou téměř stejně dobré nebo lepší než platinové plány.
V rámci požadavků na pojistněmatematickou hodnotu (které jsou stanoveny pomocí podrobné kalkulačky stanovené federální vládou) mají pojišťovny dostatek prostoru, pokud jde o to, jak jsou plány koncipovány. Ve specifikách plánu tedy budou značné rozdíly, a to i pro plány na stejné úrovni CSR. Je běžné vidět odpočitatelné položky, které se pohybují od 0 do 500 USD na úrovni AV 94%, i když plány mohou určitě mít odpočitatelné položky nad touto úrovní, v závislosti na tom, jak je zbytek plánu navržen z hlediska copays a coinurance. Pro úroveň AV 73% se návrhy plánů drasticky neliší od běžných plánů stříbra, takže je běžné vidět odpočty 5 000 a více dolarů.
Plány CSR však musejí omezovat maximum z kapsy na úrovních, které jsou nižší než limity, které platí pro jiné plány. ACA ukládá maximální limit z kapsy (pro základní zdravotní přínosy v síti) pro všechny plány, které nezůstaly bez babičky. Limit se každoročně upravuje o inflaci; v roce 2020 je to 8 150 $ pro jednoho jednotlivce a 16 300 $ pro rodinu. Je však nutné, aby plány CSR měly nižší limity kapsy. Konkrétně je maximální povolená hotovost snížena o 67% u zapsaných s příjmem domácnosti mezi 100% a 200% úrovně chudoby a o 20% u zapsaných s příjmem domácnosti mezi 200% a 250% úrovně chudoby . V roce 2020 to bude pro stříbro plánovat následující hotové čepice:
- Příjem mezi 100% a 200% FPL: Maximální hotovost je 2 700 $ pro jednotlivce a 5 400 $ pro rodinu.
- Příjem mezi 200% a 250% FPL: Maximální hotovost je 6 500 $ pro jednotlivce a 13 000 $ pro rodinu.
Výhody sociální odpovědnosti podniků jsou samozřejmě mnohem významnější pro lidi s příjmem do 200% úrovně chudoby. Nad tímto bodem - pokud příjem domácnosti nepřesáhne 250% úrovně chudoby - jsou stále k dispozici výhody CSR, ale jsou mnohem slabší.
Jak jsou financovány redukce sdílení nákladů?
Snížení sdílení nákladů bylo dříve financováno federální vládou, která nahradila zdravotním pojišťovnám náklady na poskytování výhod CSR oprávněným zapsaným. To se ale změnilo na podzim roku 2017, kdy Trumpova administrativa přestala hradit pojišťovnám náklady na CSR. Vyplývalo to z dlouhodobého soudního sporu, který v roce 2014 podali sněmovní republikáni kvůli skutečnosti, že ACA konkrétně nepřidělil financování CSR. Soudce se v roce 2016 postavil na stranu House Republicans, ale proti rozhodnutí se setkalo, přestože se proti němu odvolala Obamova administrativa, a federální vláda nadále hradila pojišťovnám náklady na CSR.
Jakmile však vláda Trumpa v říjnu 2017 zastavila, museli se pojišťovny a státní regulační orgány snažit přijít na to, co dělat. Pojistitelé byli - a stále jsou - ze zákona povinni poskytovat plány CSR všem způsobilým přihlášeným, ale federální vláda jim již neplácí. To znamenalo, že náklady na sociální odpovědnost podniků musely být připočteny k pojistnému na zdravotní pojištění, stejně jako jakékoli jiné náklady, které pojišťovny mají.
Vzhledem k tomu, že výhody CSR jsou k dispozici pouze u stříbrných plánů, většina států povolila nebo nařídila pojišťovnám, aby přidaly náklady na CSR pouze k prémiím stříbrného plánu. To ve skutečnosti skončilo tím, že se zdravotní pojištění stalo dostupnějším pro většinu registrovaných účastníků burzy, protože to zvýšilo prémie za stříbrné plány. Prémiové dotace vycházejí z nákladů srovnávacího stříbrného plánu v každé oblasti, takže vyšší pojistné pro stříbrné plány vedlo k větším prémiovým dotacím. A tyto dotace lze použít na plány na jakékoli úrovni kovů (výhody CSR jsou k dispozici, pouze pokud vyberete stříbrný plán, ale prémiové dotace lze použít u bronzových, stříbrných, zlatých nebo platinových plánů).
Ve většině států se náklady na CSR nepřičítají k bronzovým a zlatým plánům (nebo k platinovým plánům v oblastech, kde jsou k dispozici). Takže větší dotace na pojistné - které jsou založeny na vyšším pojistném na stříbrný plán nezbytném k pokrytí nákladů, které pojišťovnám vzniknou v rámci programu CSR - pokrývají větší část pojistného na plány na jiných kovových úrovních. To vedlo k tomu, že mnoho lidí s nízkým až středním příjmem bylo v posledních letech schopno získat bronzové plány zdarma nebo téměř zdarma (a v některých oblastech se zapisovatelé s nižšími příjmy mohou kvalifikovat také pro zlaté nebo téměř bezplatné zlaté plány).
Na konci roku 2019 analýza společnosti Kaiser Family Foundation zjistila, že 4,7 milionu nepojištěných Američanů by mělo nárok na bezplatné bronzové plány pro rok 2020, pokud by požádali o krytí při výměně. Otevřená registrace pro zdravotní plány 2020 skončila, ale 11 států povoluje nepojištěné obyvatelům další šanci na registraci v důsledku pandemie COVID-19 a District of Columbia také dává nepojištěným obyvatelům příležitost se přihlásit po podání daňových přiznání za rok 2019.
HealthCare.gov je výměna, která se používá v 38 státech, a prostřednictvím HealthCare.gov neexistuje speciální období registrace COVID-19. Obyvatelé v jakémkoli státě, kteří ztratí své zdravotní pojištění, však mají nárok na zvláštní registrační období, během něhož se mohou zaregistrovat na zdravotní pojištění. A v každém státě mohou lidé, kteří mají nárok na registraci do zdravotního pojištění prostřednictvím výměny, využít finanční pomoc, která je k dispozici na základě jejich příjmu (Medicaid nebo CHIP, snížení sdílení nákladů a dotace na pojistné).
Dohodne se snížení sdílení nákladů na daňových přiznáních?
Na rozdíl od prémiových dotací se redukce sdílení nákladů s daňovým přiznáním nesjednotí. Dotace na prémie jsou daňovým úvěrem - i když si jej můžete vzít předem, místo abyste museli čekat, až si jej uplatníte v daňovém přiznání. Proto je třeba při registraci daní sladit dotace na pojistné: Pokud byla dotace na pojistné, která byla v průběhu roku zaslána vaší pojišťovně vaším jménem, příliš velká (na základě vašeho skutečného příjmu za daný rok, na rozdíl od předpokládaného příjmu , který jste odhadli při registraci), možná budete muset část nebo všechny vrátit IRS. A na druhou stranu, pokud byla prémiová subvence, která byla vyplacena vaším jménem, příliš malá (protože váš příjem ve skutečnosti skončil nižší, než jste předpokládali), IRS vám poskytne částku navíc jako náhradu nebo ji odečte od částka daně z příjmu, kterou dlužíte.
Snížení sdílení nákladů se však liší. Nejedná se o daňový úvěr, ai když federální vláda hradila pojišťovacím společnostem přímo náklady na tyto dávky, neexistoval žádný mechanismus, který by lidem umožňoval splácet jakoukoli částku, pokud by jejich skutečný příjem byl odlišný od projekce příjmů, na nichž byla založena jejich způsobilost pro CSR.
Měli byste se přihlásit do plánu se snížením sdílení nákladů?
Pokud si kupujete své vlastní zdravotní pojištění a váš příjem domácnosti (vypočítaný podle pravidel ACA) nepřesahuje 250% úrovně chudoby, všechny stříbrné plány, které máte k dispozici, budou mít integrované výhody CSR. To je založeno na vašem předpokládaném příjmu pro daný rok, který bude vyžadovat dokumentaci, když se skutečně zaregistrujete. Jak je popsáno výše, existují tři různé úrovně výhod CSR, v závislosti na příjmu.
Není však nutné se zaregistrovat do plánu s výhodami CSR. Pokud máte nárok na CSR a vyberete stříbrný plán, automaticky získáte výhody CSR. Můžete si ale místo toho vybrat bronzový nebo zlatý plán (nebo platinový plán, pokud jsou ve vaší oblasti k dispozici) a vzdát se výhod CSR.
Zde není správná odpověď - vše závisí na vaší konkrétní situaci. Pokud máte nárok na CSR, téměř jistě máte nárok také na prémiové dotace. (Každý, kdo má příjem do 250% úrovně chudoby, má nárok na dávky sociální odpovědnosti podniků. Nárok na dotace na pojistné se rozšiřuje až na 400% úrovně chudoby, ale také záleží na tom, jak jsou nedotované náklady plánu srovnány s příjmem dané osoby. .) A ve většině států tyto prémiové dotace dělají bronzové plány obzvláště levné - nebo dokonce zdarma - v závislosti na vašem příjmu. Bronzové plány však neobsahují žádné výhody CSR a budou mít tendenci mít mnohem vyšší odpočitatelné a hotové náklady než dostupné stříbrné plány, zvláště pokud váš příjem nepřesáhne 200% úrovně chudoby (jak je uvedeno výše) , CSR výhody jsou mnohem silnější pod touto úrovní).
Možná budete muset učinit těžkou volbu: Možná budete mít možnost vybrat si bronzový plán, který nemá vůbec žádnou měsíční prémii (protože prémiová subvence pokrývá celou prémii), nebo stříbrný plán s integrovanými výhodami CSR. Zejména pokud váš příjem nepřesáhne 200% úrovně chudoby, výhody nabízené stříbrným plánem budou mnohem silnější. Odpočitatelná částka může být jen několik stovek dolarů, nebo dokonce nula dolarů, na rozdíl od několika tisíc dolarů podle bronzového plánu. A maximální do kapsy bude mnohem menší. Budete však muset platit měsíční pojistné. Vaše prémiová dotace pokryje velkou část prémie, ale rozdíl v ceně mezi dostupnými bronzovými a stříbrnými plány může být značný.
Otázka v tomto bodě tedy spočívá v tom, zda byste raději platili více měsíčně v obchodě za to, že máte mnohem lépe zvládnutelné hotové náklady, pokud a kdy máte nárok. Stejně jako u většiny věcí souvisejících s pojištěním zde není univerzální odpověď. Závisí to na vašem zdravotním stavu, na tom, jak se cítíte při řízení rizik, a na vašich možnostech krytí potenciálních hotových nákladů. Pokud máte peníze ukryté na zdravotním spořicím účtu nebo v jiných přístupných aktivech, možná se budete cítit pohodlně s bronzovým plánem zdarma (a mějte na paměti, že vaše aktiva se vůbec nepočítají, když máte nárok na prémiové dotace a snížení sdílení nákladů odhodlaný). Ale pokud byste jen těžko přišli s penězi na pokrytí svých výdajů, mohlo by mít smysl platit měsíční pojistné za plán CSR.
Nejlepším postupem je aktivně porovnat všechny plány, které máte k dispozici. Zvažte, co budete každý měsíc platit (po uplatnění vaší prémiové dotace), a také to, kolik zaplatíte za různou lékařskou péči - včetně návštěv v kanceláři a jiné ambulantní péče, ale také nákladných situací, jako je pobyt v nemocnici. Pokud máte potíže s pochopením zásad, které máte k dispozici, požádejte o pomoc navigátora nebo makléře certifikovaného na burze. Jakmile budete mít všechny potřebné informace, rozhodněte se podle toho, co vám bude nejlépe vyhovovat. A vězte, že pokud se váš příjem změní později v průběhu roku a způsobí, že budete mít nárok na jinou úroveň výhod CSR, budete mít v tomto bodě příležitost změnit plány. Je tedy důležité průběžně aktualizovat výměnu, pokud se váš příjem změní během roku.
.jpg)
