Obdrželi jste právě ocenění Social Security Disability Insurance (SSDI) s paušální částkou? I když je to úleva, když konečně získáte své výhody, přináší to otázku, jakou daň z toho můžete dlužit. Tyto peníze nejsou osvobozeny od daně, ale to, zda budete muset daň platit, závisí na vašem příjmu, odpočtech a několika dalších faktorech. IRS poskytuje pracovní list, který určuje, kolik dlužíte.
John Cowie / E + / Getty ImagesPodat žádost o výhody SSDI a čekat na rozhodnutí může být dlouhý proces, který někdy trvá měsíce nebo roky. Obvykle to trvá 3–5 měsíců. Mnoho lidí, kterým jsou přiznány výhody SSDI, obdrží paušální částku na pokrytí zpětné platby za měsíce mezi oficiálním datem nástupu invalidity a okamžikem, kdy jim byly nakonec přiznány výhody. Některé z těchto velkých šeků se však mohou vracet strýčkovi Samovi jako daně. Daň z příjmu není automaticky srážena, takže po několika měsících po cestě nechcete mít nepříjemné překvapení.
Polovina vašich výhod SSDI je každoročně zdanitelná
Mnoho lidí, kteří se spoléhají na měsíční výplatu invalidního sociálního zabezpečení jako na svůj jediný zdroj příjmu, nebudou dlužit daně. Nicméně vykazování paušální částky jako příjmu za jeden daňový rok může mít za následek dluh daní. Pokud nedostanete správnou radu, můžete nakonec zaplatit více, než kolik musíte zaplatit.
Pokud vyděláte každý rok mezi 25 000 a 34 000 USD, možná budete muset zaplatit daň z příjmu až 50% vašich výhod, a pokud jste vydělali více než 34 000 USD, můžete dlužit daně až 85% vašich výhod. federální daňové přiznání k dani z příjmu je nutné podat, pokud hrubý příjem přesahuje určitou hodnotu podle pravidel IRS, "říká Gada. To, zda dlužíte daň kvůli paušální částce, bude záviset na tom, kolik dostanete a kolik příjmů jste měli během daňových let krytá platba.
K výpočtu daně použijte pracovní listy publikace IRS 915
Může být vaší výhodou požádat o veškerou paušální částku v aktuálním daňovém roce nebo použít pracovní listy IRS k jejich rozložení na předchozí daňové roky. Pokud se rozhodnete jej rozložit na předchozí daňový rok, nebudete muset upravovat daňová přiznání z těchto let. Pomocí listu vyplněného v aktuálním daňovém přiznání zjistíte, co je vaší výhodou. Zaplatíte nižší částku, jak je uvedeno v listu.
Pokud jste obdrželi paušální platbu SSDI, uvidíte částku uvedenou v rámečku 3 formuláře SSA-1099 obdrženého od správy sociálního zabezpečení.
K určení zdanitelné části zpětné platby SSDI lze použít pracovní listy uvedené v publikaci IRS 915.
Tyto výpočty lze nejlépe zpracovat pomocí softwaru pro přípravu daní nebo pomocí daňového odborníka k přípravě vašeho přiznání.