Co to znamená, když zdravotní pojištění poskytuje minimální hodnotu

Minimální hodnota je termín zdravotního pojištění, který vznikl zákonem o cenově dostupné péči a který se používá k měření, zda plán sponzorovaný zaměstnavatelem poskytuje komplexní zdravotní pojištění. Podrobnosti jsou kodifikovány do zákonů v § 26 US Code 36B , který stanoví parametry pro způsobilost daňového zápočtu (subvence prémie) spolu s dalšími předpisy IRS, které byly zveřejněny v roce 2014.

Minimální hodnota je koncept, který se vztahuje na zdravotní pojištění sponzorované zaměstnavatelem, a pojistné na daň z pojistného se používá k vyrovnání nákladů na jednotlivě zakoupené (také nazývané nezaměstnavatelem sponzorované nebo neskupinové) zdravotní pojištění. Ale osoba, která má nárok na dostupné zdravotní pojištění sponzorované zaměstnavatelem v minimální hodnotě, nemá nárok na pojistné na daň na dani na individuálním trhu, což je způsob, jakým jsou tyto dva pojmy propojeny. A velcí zaměstnavatelé jsou potenciálně vystaveni finančním pokutám, pokud zdravotní pojištění, které nabízejí, neposkytuje minimální hodnotu. Zloženie: 100% bavlna.

Nejprve je užitečné vyjasnit si často zmatenou terminologii ACA: minimální hodnota, minimální základní pokrytí a základní zdravotní výhody jsou tři různé koncepty. Tyto tři pojmy nelze použít zaměnitelně - všechny mají v rámci ACA specifické definice a funkce.

Minimální základní pokrytí vs. základní zdravotní výhody

Minimální základní krytí se vztahuje na krytí, které osoba musí mít, aby se vyhnula individuálnímu mandátu trestu ACA. Washington, DC, Massachusetts, New Jersey, Kalifornie a Rhode Island mají své vlastní individuální mandáty a související tresty, ale federální pokuta byla od roku 2019 snížena na 0 $.

Minimální základní pokrytí nemusí nutně vyhovovat ACA. Například plány zdravotní péče babiček a dědů nemusí být plně v souladu s ACA, ale jsou považovány za minimální základní pokrytí. A podle definice jsou všechny zdravotní plány sponzorované zaměstnavatelem považovány za minimální základní krytí - i když mají omezené výhody a neposkytují minimální hodnotu.

Na druhé straně základní přínosy pro zdraví jsou souborem 10 základních přínosů, které musí zahrnovat všechny individuální i malé plány, pokud mají datum účinnosti leden 2014 nebo později (ve většině států „malá skupina“ znamená méně než 50 zaměstnanců, ale v Kalifornii, Coloradu, New Yorku a Vermontu to znamená méně než 100 zaměstnanců.) Specifika přesně toho, co musí být zahrnuto v každém základním přínosu pro zdraví, je stanovena na úrovni státu podle referenčního plánu každého státu.

S výjimkou preventivní péče nemusí velké skupinové plány (což znamená 50 a více zaměstnanců ve většině států nebo 100 a více zaměstnanců v Kalifornii, Coloradu, New Yorku a Vermontu) poskytovat základní zdravotní výhody, protože existují různá pravidla pro dodržování ACA v závislosti na velikosti firmy. Ale pokud plán velké skupiny (s účinností od ledna 2014 nebo později) pokrývá zásadní přínos pro zdraví, nemůže existovat žádný doživotní nebo roční limit na částku dolaru, kterou plán za tuto výhodu zaplatí.

Všechny plány sponzorované zaměstnavatelem jsou považovány za minimální základní pokrytí. Většina plánů sponzorovaných zaměstnavatelem poskytuje minimální hodnotu a pokrývá většinu základních zdravotních výhod.

Je však možné mít plán sponzorovaný zaměstnavatelem, který je považován za minimální základní pokrytí, ale který neposkytuje minimální hodnotu a / nebo nepokrývá některé základní přínosy pro zdraví.

Minimální hodnota

Aby zdravotní plán sponzorovaný zaměstnavatelem poskytoval minimální hodnotu, musí platit alespoň 60% celkových krytých nákladů podle plánu a musí poskytovat „podstatné krytí“ lůžkové péče a lékařských služeb.

Podmínky ACA

Podle podmínek ACA - podle oddílu 36B (c) (C) (ii) - by plán poskytoval minimální hodnotu, pokud by platil alespoň 60% celkových krytých nákladů bez dalších požadavků. existovaly obavy, že někteří velcí zaměstnavatelé poskytovali „hubené“ plány, které příliš nepokrývaly, ale to by ještě odpovídalo definici poskytování minimální hodnoty.

V listopadu 2014 proto IRS zveřejnila Oznámení 2014-69, které přidalo požadavek, že plán sponzorovaný zaměstnavatelem musí zahrnovat krytí pro služby lékaře a lůžkovou péči, aby poskytoval minimální hodnotu.

Trh pro malé skupiny

Všechny zdravotní plány (s účinností od ledna 2014 nebo později), které se prodávají na trhu malých skupin, poskytují minimální hodnotu, protože musí zahrnovat základní přínosy pro zdraví (jak základní přínosy pro zdraví jsou považovány ústavní, tak ambulantní péče) a protože plány pro malé skupiny musí mít pojistně-matematické hodnoty alespoň zhruba 60%.

Velký skupinový trh

Na trhu velkých skupin mohou zaměstnavatelé použít kalkulačku minimální hodnoty vyvinutou HHS, aby zajistili, že pokrytí, které nabízejí, skutečně poskytuje minimální hodnotu.

Pokuty

Proč na tom všem záleží? Záleží na velkých zaměstnavatelích, protože aby se vyhnuli trestu mandátu zaměstnavatele ACA, musí nabízet krytí, které je dostupné a poskytuje minimální hodnotu. Záleží také na jednotlivcích - pokud mají přístup k plánu sponzorovanému zaměstnavatelem, který je cenově dostupné a poskytující minimální hodnotu, nemají nárok na dotace na pojistné na výměně zdravotního pojištění. Je však důležité chápat rodinnou závadu, pokud jde o způsob stanovení cenové dostupnosti.

U velkých zaměstnavatelů existují dva různé postihy spojené s mandátem zaměstnavatele. První z nich se vztahuje na velké zaměstnavatele, kteří nenabízejí alespoň nějaký druh zdravotního pojištění nejméně 95% jejich zaměstnanců na plný úvazek a alespoň jeden těchto zaměstnanců na plný úvazek skončí nákupem plánu na burze a nárokem na prémiovou dotaci.

Druhá pokuta platí, pokud je zaměstnavateldělánabídnout pokrytí, ale není to cenově dostupné a / nebo neposkytuje minimální hodnotu a alespoň jeden zaměstnanec na plný úvazek nakonec dostane na burze prémiovou dotaci. Výše pokuty za mandát zaměstnavatele jsou indexovány, takže se každý rok zvyšovaly.

Minimální hodnota a vaše pokrytí

Pokud získáte zdravotní pojištění prostřednictvím svého zaměstnavatele, je velká šance, že poskytuje minimální hodnotu. A pokud váš zaměstnavatel nabízí krytí, ale rozhodli jste se neúčastnit se plánu, je stále dobrá šance, že plán, který váš zaměstnavatel nabízí, poskytuje minimální hodnotu.

Plány malých skupin (pokud nejsou dědečkem nebo babičkou, které se stávají stále vzácnějšími) poskytují minimální hodnotu kvůli způsobu, jakým musí být navrženy tak, aby splňovaly zákon o cenově dostupné péči.

Velcí zaměstnavatelé mají tendenci chtít se vyhnout trestu mandátu zaměstnavatele a obvykle nabízejí krytí, které je poměrně silné ve snaze vytvořit balíček konkurenčních výhod.

U svého zaměstnavatele můžete zjistit, zda zdravotní plán, který vám nabízí, poskytuje minimální hodnotu. Pokud se ukáže, že tomu tak není, máte možnost to odmítnout a požádat o krytí na výměně zdravotního pojištění ve vašem státě a můžete získat dotace na prémie (a dotace na sdílení nákladů), pokud vás váš příjem způsobil je.

Chcete-li objasnit, můžete odmítnout plán zaměstnavatele a zaregistrovat se do plánu prostřednictvím burzy bez ohledu na to, zda plán zaměstnavatele poskytuje minimální hodnotu. Pokud však váš plán zaměstnavatele poskytuje minimální hodnotu a je považován za cenově dostupný, nebudete mít nárok na dotace na burze, bez ohledu na váš příjem).