Jak fungují individuální mandáty podle státu?

Pokud žijete v Massachusetts, New Jersey, Kalifornii, na Rhode Islandu nebo v okrese Columbia, hrozí vám pokuta za zdravotní pojištění, pokud nemáte nárok na výjimku. Tyto státy mají své vlastní požadavky na zdravotní pojištění obyvatel, z nichž většina byla vytvořena po odstranění federálního trestu individuálního mandátu.

Na obyvatele DC, New Jersey a Massachusetts se v roce 2019 vztahovaly individuální mandáty jejich států, takže v daňových přiznáních z roku 2019, která byla podána v roce 2020, se objevily sankce.Mandáty v Kalifornii a na Rhode Islandu začaly platit od ledna 2020, takže nepojištěným obyvatelům začaly platit pokuty, když na začátku roku 2021 podali daňová přiznání za rok 2020.

Od roku 2014 do roku 2018 zahrnoval individuální mandát ACA pokutu za neplnění. Tento trest byl stanoven pro Američany, kteří šli bez zdravotního pojištění, pokud se nekvalifikovali pro osvobození od trestu.

Ale počínaje lednem 2019 se federální trest za to, že není pojištěný, snížil na 0 $. Tato změna byla přijata jako součást zákona o snížení daní a pracovních míst, který byl podepsán do zákona v prosinci 2017.

Odstranění trestu bylo pravděpodobně vítanou zprávou pro lidi, kteří byli trestem zasaženi v předchozích letech a plánovali, že nebudou pojištěni. Ale vedlo to k tomu, že jednotlivé tržní pojistné na zdravotní pojištění je vyšší, než by jinak bylo, a nepojištěná sazba se po dosažení historického minima v roce 2016 neustále plíží nahoru.

K tomu se přidala skutečnost, že Trumpova administrativa vytvořila pravidla, která lidem usnadní používání krátkodobého zdravotního pojištění namísto krytí vyhovujícího ACA. Krátkodobé zdravotní pojištění se nepočítá jako minimální základní krytí, takže spoléhání se na něj před koncem roku 2018 mělo za následek pokutu. Ale teď, když už neexistuje federální pokuta, byli zdraví lidé stále více přitahováni k nižšímu pojistnému nabízenému krátkodobými plány. [DC a čtyři státy, které vytvořily své vlastní pokuty pro nepojištěné obyvatele, také ostře omezily nebo vyloučily krátkodobé zdravotní plány.]

Státy vytvářejí individuální mandáty ke stabilizaci svých trhů

Ve snaze zmírnit zvýšení pojistného, ​​stabilizovat své jednotlivé trhy zdravotního pojištění a zabránit prudkému nárůstu jejich nepojištěných sazeb začalo několik států zvažovat jednotlivé mandáty založené na státech.

Massachusetts již měl mandát, který jednoduše udržel na místě poté, co byl federální trest nastaven na 0 $. New Jersey a DC vytvořily od roku 2019 individuální mandáty s pokutami za jejich nedodržování. Kalifornie a Rhode Island se k nim připojily v roce 2020. Vermont má také individuální mandát, který vstoupil v platnost v roce 2020, ale stát dosud nevytvořil pokutu za neplnění.

Maryland zvažovala individuální mandát, ale místo toho se rozhodla vytvořit systém, ve kterém se státní daňové přiznání zeptá rezidentů na jejich stav pojištění a informace se poté použijí ve snaze získat lidi pojištěné.

Massachusetts

Individuální mandát v Massachusetts předchází ACA. Stát provedl mandát v roce 2006 a od té doby zůstává v platnosti. Ale od roku 2014 do roku 2018 byly federální individuální mandátové tresty odečteny od státního trestu, což zajistilo, že obyvatelé Massachusetts nemuseli platit dvojnásobné pokuty za to, že nebyli pojištěni. A v Massachusetts se pokuta vztahuje pouze na dospělé, zatímco podle ACA musely rodiny platit pokutu také za to, že neměly pojištěné děti. Počínaje daňovým rokem 2019 (pro přiznání podaná počátkem roku 2020) Massachusetts jednoduše nadále ukládal stávající státní mandátní trest, ale již neexistuje federální trest, který lze odečíst od státního trestu.

New Jersey

Zákonodárci v New Jersey přijali na legislativním zasedání v roce 2018 legislativu (shromáždění Bill 3380) k zavedení individuálního mandátu a souvisejícího trestu v New Jersey, počínaje rokem 2019. Trest používá stejné obecné pokyny, jaké byly použity pro trest ACA. Maximální pokuty v New Jersey jsou ekvivalentní průměrným nákladům na bronzový plán v New Jersey, spíše než celostátní průměrné náklady na bronzový plán.

Veřejná podpora ACA je v New Jersey silná, ale více než polovina dotázaných obyvatel byla proti myšlence státního individuálního mandátu od roku 2017. Podpora mandátu se však zvyšuje, protože lidé jsou informováni o tom, jak je mandát pomáhá předcházet nepříznivému výběru a stabilizovat pojistný trh.

District of Columbia

V únoru 2018 představenstvo burzy zdravotního pojištění DC jednomyslně schválilo usnesení doporučující individuální mandát v DC, ačkoli poslední slovo měla městská rada.

Starostka DC, Muriel Bowser, představila v březnu 2018 svůj navrhovaný rozpočet na fiskální rok 2019, který zahrnoval 1,1 milionu USD ve financování realizace individuálního mandátu v DC.

Městská rada schválila v červnu rozpočet, který zahrnoval individuální mandát a související pokutu. Starosta Bowser jej podepsal do zákona v září 2018. V lednu 2019 vstoupila v platnost nová „Povinnost odpovědnosti za zdravotní pojištění individuálních daňových poplatníků“.

Kalifornie

Kalifornie přijala právní předpisy v roce 2019 (SB104 a SB78), které vytvořily státní individuální mandát s platností od roku 2020. Trest za nedodržení je modelován podle trestu ACA, který byl IRS používán do konce roku 2018, takže nepojištěná Kalifornie Obyvatelé mohou očekávat, že zaplatí pokutu nejméně 695 $, pokud nemají nárok na výjimku.

Kalifornie také vyčlenila 295 milionů dolarů ze státního financování na poskytnutí dalších dotací na prémie obyvatelům států s příjmem až 600% úrovně chudoby (dotace ACA dosahují pouze 400% úrovně chudoby). Státní prémiové dotace obyvatelům usnadňují plnění mandátu, protože zpřístupňují pokrytí.

Rhode Island

Rhode Island vytvořil jak individuální mandát, tak zajistný program a navrhl jej tak, aby výnosy ze sankcí z individuálního mandátu byly použity k financování financování zajišťovacího programu. Zajištění pomáhá udržovat nižší pojistné na individuálním trhu, stejně jako individuální mandát. Oba programy tedy spolupracují, aby zajistily dostupnější pokrytí na Rhode Islandu.

Trest individuálního mandátu na Rhode Islandu platí v letech 2020 a v budoucích letech a vychází z federálního trestu, který byl používán do konce roku 2018. Nepojištění obyvatelé tedy mohou očekávat pokutu ve výši nejméně 695 USD počínaje jejich daňovým přiznáním za rok 2020.

Vermont má mandát, ale žádný trest

Zákonodárci ve Vermontu schválili v květnu 2018 H.696 a guvernér Phil Scott podepsal zákon následující týden. H.696 požadoval individuální mandát ve státě od 1. ledna 2020.

Legislativa původně požadovala datum účinnosti v lednu 2019 a podrobně specifikovala použitelnou pokutu (do značné míry stejná jako pokuta ACA za to, že nebyla pojištěna). Návrh zákona byl však později aktualizován, aby se odstranila specifika trestů, a konferenční výbor se dohodl na datu účinnosti roku 2020.

Verze zákona, kterou podepsal guvernér, ukládá individuální mandát od roku 2020, ale neobsahovala žádná specifika, pokud jde o pokutu za nedodržení. V roce 2018 se sešla pracovní skupina, která se touto otázkou zabývala, a zákonodárci v roce 2019 zvážili legislativu, která by vytvořila pokutu spojenou s individuálním mandátem. Legislativa, která byla přijata, však nakonec neobsahovala individuální mandát.

Ačkoli jsou obyvatelé Vermontu povinni od roku 2020 udržovat zdravotní pojištění, v současné době neexistuje mechanismus pro prosazování tohoto požadavku. Stát plánuje využít informace o pojištění k daňovým přiznáním, aby poskytl cílený dosah a pomohl tak obyvatelům získat cenově dostupné zdravotní pojištění.

Státy, které zvažovaly mandáty, ale neprovedly je

Několik dalších států zvažovalo možnost státního individuálního mandátu, ale dosud nepřijalo potřebnou legislativu.

Havaj

Havajský senát v březnu 2018 schválil S.B.2924 poměrem hlasů 24: 1. Návrh zákona by na Havaji zavedl individuální mandát a související pokutu, ale během zasedání v roce 2018 nepostoupil z výboru pro financování domu.

Logistika mandátu, včetně výjimek, by úzce odrážela individuální mandát ACA, ale výše pokuty nebyla v legislativě objasněna - bod, který havajské ministerstvo daní opakovaně uvedlo ve svědectví o návrhu zákona.

Ministerstvo daní také vyjádřilo „obavy ohledně své schopnosti řádně spravovat tento trest,“ vzhledem k tomu, že „ministerstvo není odborníkem na krytí zdravotního pojištění“, a doporučilo, aby v případě, že stát bude vykonávat mandát a trest, třetí strana ( tj. nikoli Havajské ministerstvo daní) by mělo být odpovědné za určení, zda daňoví poplatníci mají důvěryhodné pokrytí.

Connecticut

Zákonodárci z Connecticutu zvažovali v roce 2018 dva návrhy zákonů, které by každý zavedl individuální mandát, ale s velmi odlišnými mechanismy. Do dubna 2018 však bylo z jednoho návrhu zákona odstraněno ustanovení o individuálním mandátu a druhý návrh zákona vůbec nepostupoval.

H.B. 5039, jak byl představen, by zavedl individuální mandát s pokutou o něco menší než pokuta ACA. Bylo by to vyšší než 2% z příjmu domácnosti nebo 500 $ za nepojištěného dospělého, bez trestu za děti (na rozdíl od toho byl trest ACA vyšší o 2,5 procenta z příjmu domácnosti nebo 695 $ za nepojištěného dospělého a 347,50 $ za nepojištěné dítě ).

Legislativa obsahovala také různé další návrhy reforem zdravotní péče. Ale sněmovní výbor, který předložil návrh zákona v dubnu 2018, úplně odstranil ustanovení o individuálním mandátu a legislativa nikdy nedosáhla plného hlasování.

HB5379 by zavedl individuální mandát s mnohem větším trestem - až 10 000 $ - ale umožnil by lidem, kteří nemají nárok na dotace na pojistné (a pro něž by zdravotní pojištění stálo více než 9,66% příjmu domácnosti), aby složili nařídit pokutu na spořicí účet zdravotní péče, místo aby ji platil vládě. (zde je uvedena ekonomika a logistika návrhu). Jednalo se o nejsilnější individuální mandát, jaký jakýkoli stát zvažoval, ale na zasedání v roce 2018 nepokročil.

Pro vyjasnění by individuální mandát ACA mohl činit až 16 980 $ pro rodinu pěti nebo více lidí, kteří nebyli pojištěni v roce 2018. Bylo však velmi vzácné, aby domácnost podle ACA platila pokutu takové velikosti. Aby domácnost dosáhla této úrovně pokuty, musela by mít příjem přesahující 600 000 $ a je neobvyklé, že by domácnost s tímto druhem příjmu byla bez zdravotního pojištění.

Ale podle Connecticutu H.B.5379 by se pokuta 10 000 $ vztahovala na domácnost vydělávající něco málo přes 100 000 $. Menší pokuty by se vztahovaly na domácnosti s nižším příjmem, ale pokuty by byly ekvivalentní nákladům na stříbrný plán s nejnižšími náklady. Lidé by měli možnost utratit peníze za pokutu (a na oplátku nedostanou nic) nebo utratit stejnou částku peněz za stříbrný plán při směně - nebo utratit ještě méně a získat bronzový plán.

Jednou z kritik individuálního mandátu ACA bylo, že byl příliš slabý a výše pokuty byla mnohem nižší než náklady na zdravotní pojištění pro zapsané osoby, které nedostávají významné dotace na pojistné. H.B.5379 byla snaha eliminovat odvolání k zaplacení pokuty namísto nákupu zdravotního pojištění, protože pokuta by již nebyla levnější než nákup krytí.

Maryland

Maryland na legislativním zasedání v roce 2018 zvažoval jedinečný individuální mandát a pokutu, ale legislativa neprošla. Místo toho Maryland v roce 2019 přijal právní předpisy, které vytvořily program zdravotního pojištění pro snadnou registraci.

Nový program představuje méně represivní přístup než individuální mandát s pokutou. Stejně jako ve státech s individuálním mandátem se daňové přiznání Marylandu (počínaje daňovým rokem 2019) ptá rezidentů, zda byli během daňového roku pojištěni. Ale místo toho, aby penalizoval ty, kteří nebyli, stát používá data k pokusu o zařazení nepojištěných obyvatel do pokrytí (mnoho z nich má nárok na bezplatné nebo velmi levné pokrytí, díky výměně Medicaid, CHIP a dotovaných plánů).

Rok předtím Marylandští zákonodárci uvažovali o legislativě, která by vytvořila tradičnější individuální mandát a pokutu. Ale i tato legislativa zaujala méně sankční přístup k myšlence trestu mandátu. Zákon Protect Maryland Health Care Act z roku 2018 požadoval řadu opatření ke stabilizaci trhu, včetně individuálního mandátu počínaje rokem 2019. Legislativa neprošla, ale představovala jedinečný přístup k konceptu individuálního mandátu. Velikost mandátního trestu by byla stejná jako pokuta ACA (vyšší z 2,5% z příjmu, nebo 695 $ za nepojištěného dospělého - poloviční částka za dítě - s paušálním trestem upraveným o inflaci každý rok). Posouzení trestu by však bylo jiné. Podle ACA, když byla pokuta stanovena IRS, byly peníze směrovány do obecného fondu státní pokladny a osoba, která pokutu zaplatila, nic nezískala.

Ale podle navrhovaných podmínek mandátu Marylandu by stát použil výši pokuty jako „zálohu“ na plán zdravotního pojištění pro tuto osobu. Pokud by daná osoba měla nárok na prémiovou dotaci a dotace plus penále / záloha by stačily k úplnému pokrytí nákladů na všechny dostupné plány (tj. Plán by měl nulové dodatečné prémie), stát by automaticky zapsal osoba, u níž měl plán nulového pojistného nejvyšší pojistně-matematickou hodnotu, ledaže by se tato osoba výslovně odhlásila (v takovém případě by pokuta byla místo toho zaslána do obecného fondu pro stabilizaci pojištění).

Pokud by nebyly k dispozici žádné plány s nulovou prémií, peníze z penále / zálohy by byly uchovávány na úročeném účtu, který by spotřebitel mohl použít během následující otevřené registrace, aby se použil na náklady na jakékoli dostupné zdraví pojistný plán. Pokud by se dotyčná osoba v tom okamžiku rozhodla zůstat bez pojištění, byly by pokutové peníze zaslány do fondu stabilizace všeobecného pojištění po skončení otevřené registrace.

Podle Marylandova návrhu by však stát vynaložil veškeré úsilí, aby nepojištěným obyvatelům umožnil použít jejich penále na náklady na zdravotní pojištění, místo aby zůstali nepojištěnými a nedostali žádnou přímou výhodu z placení penále.

Tento přístup je administrativně složitější než pouhé přidání pokuty do přiznání k dani z příjmů a její nasměrování do obecného fondu, ale je také pravděpodobnější, že zlepší celkově negativní dojem lidí na individuální mandát a související pokuty, takže jde o přístup, který státy by mohly uvažovat o budoucích legislativních zasedáních.

Washington

SB6084, o kterém uvažují zákonodárci ve Washingtonu v roce 2018, by ve Washingtonu vytvořil pracovní skupinu věnovanou „zkoumání možností implementace a prosazování požadavku na úrovni státu k udržení minimálního základního rozsahu zdravotní péče“. Návrh zákona prošel washingtonským senátem v únoru 2018, ale nepodařilo se mu dosáhnout pokroku v sněmovně v době, kdy legislativní zasedání skončilo v březnu.

Legislativa konstatovala, že washingtonský trh zdravotního pojištění se zhroutil v 90. letech, a to z velké části kvůli skutečnosti, že stát požadoval, aby zdravotní pojištění bylo zajištěno (tj. Bylo nabízeno bez ohledu na zdravotní stav) počínaje rokem 1993, ale nikdy toto mandát, který měl být uveden v platnost o několik let později.

Zákonodárci uvedli, že si přejí zabránit opakování konce 90. let ve Washingtonu, kdy jednotlivé tržní plány nebyly vůbec k dispozici. Je však třeba poznamenat, že úplný kolaps trhu, jaký zažil Washington v 90. letech, podle současných pravidel nedojde (pokud ACA zůstane nedotčen), protože prémiové subvence ACA budou i nadále zajišťovat dostupné pokrytí pro většinu zapsaných, bez ohledu na to zda zdravé enrollees zůstanou na trhu nebo ne. Pokrytí nemusí být nutně dostupné pro lidi, kteří nemají nárok na prémiové dotace, ale v téměř každém státě je dostatek dotovaných kupujících, aby udrželi jednotlivý trh nad vodou.

Co očekávat od budoucnosti

Pokud žijete v DC, Kalifornii, Massachusetts, New Jersey nebo na Rhode Island, prozatím existuje pokuta za to, že nejste pojištěni. K nim se nakonec mohou připojit i další státy, ale pojistné trhy ve většině států jsou prozatím poměrně stabilní a během posledních několika legislativních zasedání nepokročila v jiných státech žádná další legislativa o individuálním mandátu. To je částečně způsobeno skutečností, že trhy se do značné míry stabilizovaly - a to i bez individuálního trestu mandátu - a také skutečností, že individuální tresty mandátu bývají u voličů nepopulární. Zákonodárci v jiných státech budou tedy pravděpodobně i nadále sledovat a čekat, než přijmou opatření k vytvoření jednotlivých mandátů.