Váš flexibilní výdajový účet (FSA) po ztrátě zaměstnání

Máte flexibilní lékařský výdajový účet (FSA), který vám hradí léčebné výdaje, jako je odpočitatelné zdravotní pojištění, splátky a spoluúčasti? Chystáte se propustit, ukončit práci nebo odejít do důchodu? Vědět, co se stane s vaším flexibilním výdajovým účtem, když ztratíte práci, vám pomůže učinit chytrá rozhodnutí.

Vaše FSA je spojeno s vaší prací

Vaše schopnost používat FSA souvisí s vaší prací. Pokud však máte nárok na pokrytí COBRA ve vašem FSA, možná budete moci pokračovat v používání FSA i poté, co svou práci ztratíte nebo opustíte.

Pokud je k dispozici rozšíření COBRA vašeho FSA, je důležité si uvědomit, že váš bývalý zaměstnavatel za vás nebude odpovídat příspěvkům FSA, i když tak učinil, když jste byli zaměstnáni. Místo toho budete tyto příspěvky poskytovat za peníze po zdanění plus 2% správní poplatek.

Volba COBRA pro FSA tedy neprobíhá žádnou daňovou výhodou, kromě možnosti požádat o vrácení peněz, které v době ztráty zaměstnání v FSA stále zůstaly.

Peníze ve FSA, když skončí práce

Peníze nevyužité ve vašem FSA poputují vašemu zaměstnavateli poté, co opustíte nebo ztratíte práci, pokud nemáte nárok a nevyberete si pokračování COBRA ve vašem FSA.

I když budete moci pokračovat ve svém FSA s COBRA, vaše peníze FSA nelze použít k zaplacení měsíčního pojistného na zdravotní pojištění COBRA, ani je nelze použít na pojistné na zdravotní pojištění jiné než COBRA, jako je například pojištění nabízené prostřednictvím zdraví každého státu výměna pojištění.

Pokud nemáte nárok na pokračování svého FSA prostřednictvím COBRA, zkuste vyčerpat peníze ve svém flexibilním výdajovém účtu dříve, než skončí vaše práce, abyste o peníze nepřijeli.

Vyčerpání peněz FSA a ještě více

Řekněme, že v březnu opouštíte práci a chcete vyčerpat své FSA. Dobrou zprávou je, že je možné vzít z vašeho FSA více peněz, než do něj vložíte. Jak?

Váš úřad FSA bude platit za způsobilé výdaje na lékařskou péči až do výše částky, kterou jste se zavázali přispívat po celý rok, i když jste tak dosud nepřispěli. IRS omezuje částku, kterou mohou zaměstnanci každý rok přispívat do svých FSA, a zaměstnavatelé mohou uložit nižší limity, pokud se tak rozhodnou.

Zaměstnanci se mohou rozhodnout přispívat až do maximální částky povolené v rámci jejich plánu, ale musí stanovit svoji výši příspěvku před začátkem roku plánu a během roku jej nemohou změnit, pokud nemají kvalifikační akci.

Upravená pravidla 2020-2022 COVID-19

Pro roky 2020 a 2021 (a v některých případech 2022) IRS uvolnila tato pravidla, aby řešila pandemii COVID-19:

• Zaměstnavatelé mohou (ale nepožadují se) dát zaměstnancům možnost zahájit, zastavit nebo změnit své částky příspěvků FSA v polovině roku bez kvalifikační události (původně se to týkalo pouze změn plánu v roce 2020, ale zákon o rozpočtových prostředcích, který byl schválen na konci roku 2020 prodloužila toto ustanovení také na plánované roky 2021).
• IRS umožnil zaměstnavatelům prodloužit období odkladu nebo plánovat roky, které by měly skončit v určitém okamžiku v roce 2020, což zaměstnancům umožnilo využít zbývající prostředky FSA.
• U plánovaných let, které skončily v roce 2020, lze nevyužité částky přenést do roku 2021 bez omezení částky převodu. A v plánovaných letech, které končí v roce 2021, lze nevyužité částky přenést do roku 2022 bez omezení částky převodu.

Řekněme, že jste souhlasili s přispěním 2 000 $ v průběhu roku. Do února jste přispěli částkou 333 $, když si zlomíte zápěstí. Váš úřad FSA vám uhradí celých 2 000 $, které jste v tomto roce slíbili přispět (za předpokladu, že máte tolik zdokumentovaných výdajů na lékařskou péči z kapsy), přestože jste doposud na příspěvcích FSA vydělali pouze 333 $.

Pokud poté ukončíte práci nebo budete propuštěni na začátku března, nemusíte platit rozdíl 1667 USD zpět. Nepočítá se to ani jako zdanitelný příjem.

Co se stane s částkou 1 667 $, kterou jste měli přispět, ale ne? Váš zaměstnavatel za to získá finanční zásah ve výši 1667 USD. Ale necíťte se příliš provinile. Tyto náklady zaměstnavatele jsou kompenzovány nevyužitými prostředky, které na konci roku propadly zaměstnavateli jinými zaměstnanci.

V závislosti na pravidlech zaměstnavatele může být do FSA převedeno až 500 USD do dalšího roku, nebo může váš zaměstnavatel povolit zaměstnancům další dva a půl měsíce po skončení roku, aby vyčerpali zbývající prostředky FSA - ale jiné než tyto výjimky, prostředky FSA zbývající na účtu propadají každý rok. (Jak bylo uvedeno výše, existují výjimky z těchto limitů pro roky plánu, které končí v letech 2020 a 2021, což umožňuje přenos neomezených prostředků do roku 2021 a / nebo 2022. Důvodem je pandemie COVID-19 a pravidla jsou poté naplánována tak, aby se vrátila k normálním limitům).

Způsoby použití fondů FSA

Pokud nejste nemocní, nemusíte mít obavy. Existuje řada způsobů, jak rychle využít své peníze FSA. Zde je několik možností, které vám pomohou vyhnout se propadnutí peněz, které zbyly ve vašem úřadu FSA, když opustíte práci.

Získejte kontroly

Získejte kontrolu - nebo několik. Ujistěte se, že máte aktuální informace o své každoroční fyzické stránce, a poraďte se s dalšími lékaři, kteří dohlížejí na jakoukoli léčbu, kterou dostáváte.

Podle ACA neexistují žádné náklady na širokou škálu preventivní péče (pokud váš plán není zachován), ale během návštěvy wellness mohou být poskytovány další služby, které budou účtovány poplatky.

Kupte si nové brýle

Nyní je skvělý čas nechat si zkontrolovat oči a koupit si tolik párů brýlí (nebo kontaktů), kolik si myslíte, že budete v blízké budoucnosti potřebovat. A nezapomeňte na sluneční brýle! Pokud sluneční brýle obsahují váš předpis na korekci zraku, můžete je použít k nákupu prostředků FSA.

Doplňte zásoby léků a položek osobní péče

Mnoho položek k prodeji na regálech v místní drogerii lze zakoupit z fondů FSA. A díky zákonu o péči, který byl přijat v roce 2020, je tento seznam rozšířen o položky bez lékařského předpisu a předměty osobní péče.

OTC a menstruační produkty jsou nyní způsobilé pro FSA

Pravidla zavedená v roce 2020 v důsledku pandemie COVID-19 rozšířila seznam produktů vhodných pro FSA. Volně prodejné léky a menstruační přípravky lze nyní zakoupit z fondů FSA.

Tato změna pravidla je trvalá. Není to jen po dobu nouzového období COVID-19 a bylo také provedeno se zpětnou platností k začátku roku 2020.

Před zákonem CARES bylo možné koupit volně prodejné léky pouze s prostředky FSA, pokud vám lékař předepsal předpis na léky, ale to už neplatí.

FSA Store má vyhledávací nástroj, kde můžete zadat typ produktu, který potřebujete, a dá vám vědět, zda můžete za jeho nákup použít peníze FSA. Existuje velmi široká škála produktů vhodných pro FSA, které všichni pravidelně používáme, a které lze nahromadit, pokud potřebujete vyčerpat prostředky FSA.

Věci jako obvazy, teploměry, vložky do bot, kondomy, těhotenské testy, opalovací krémy, tampony a menstruační vložky, stejně jako volně prodejné léky, lze zakoupit za peníze, které sedí ve vašem FSA - rozhodně lepší volba než jen propadání peněz.

Terapie duševního zdraví

Lidé často zjistí, že chtějí navštívit terapeuta v oblasti duševního zdraví, ale nemohou najít takového, který by akceptoval jejich zdravotní pojištění. Můžete však použít peníze FSA k úhradě péče o duševní zdraví, pokud je to považováno za lékařsky nutné (tj. Je to spíše léčba duševního zdraví než všeobecný wellness).

V závislosti na okolnostech možná budete muset získat dopis o lékařské nezbytnosti, abyste mohli použít své prostředky FSA, takže se ujistěte, že kladete otázky a rozumíte tomu, co je potřeba, než budete počítat s prostředky FSA na léčbu.

Volitelné ošetření

Uvažovali jste o nějakém typu chirurgického nebo jiného lékařského ošetření, ale odložili jste ho na pohodlnější dobu? Nyní je ten správný čas. V závislosti na vašem plánu můžete být schopni použít peníze ve vašem FSA k úhradě lékařsky nezbytných ošetření, jako je akupunktura a chiropraxe.

Můžete si vzít HSA s sebou

Pokud váš zaměstnavatel nabízí vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP) s kvalifikací HSA a zaregistrujete se do něj, budete mít možnost vložit peníze na zdravotní spořící účet (HSA).

HSA vám umožní ušetřit peníze před zdaněním, abyste mohli platit za léčebné výdaje, stejně jako FSA. Ale daňové výhody HSA jsou mnohem silnější než výhody FSA. Mezi FSA a HSA existuje řada rozdílů, a to navzdory skutečnosti, že oba jsou daňově zvýhodněným způsobem placení léčebných výloh.

Pokud máte HSA a opustíte práci, peníze jdou s vámi. To je pravda, i když peníze ve vašem HSA vložil váš zaměstnavatel vaším jménem (na rozdíl od vašich vlastních příspěvků).

U HSA neexistuje žádné pravidlo „použijte to nebo prohrajte“, takže pokud jste nepotřebovali používat své prostředky HSA na léčebné výdaje a vy (a / nebo váš zaměstnavatel) přispíváte penězi HSA již několik let, vy může mít na účtu dobrou zásobu úspor.

Když odejdete ze zaměstnání, všechny tyto peníze jsou stále vaše. Pokud přejdete na nový HDHP (nebo si ponecháte stávající HDHP prostřednictvím COBRA), můžete i nadále vkládat peníze do svého HSA.

Pokud přejdete na nový plán zdravotního pojištěníneníHDHP (možná váš nový zaměstnavatel nabízí pouze zdravotní plán, který nemá kvalifikaci HSA), nemůžete do svého HSA přispívat žádnými dalšími penězi (dokud znovu nebudete mít pokrytí HDHP). Ale můžete i nadále vybírat peníze z HSA na pokrytí svých výdajů na zdravotní péči v rámci vašeho nového plánu.

Pokud máte HSA, nemusíte se snažit vyčerpat peníze na účtu, když plánujete odejít ze zaměstnání - nebo na konci každého roku.

Další výhodou HSA oproti FSA je, že pokud máte v HSA peníze, když opouštíte práci, můžete použít prostředky HSA k placení pojistného COBRA nebo pojistného na zdravotní pojištění placeného během pobírání dávek v nezaměstnanosti. finanční prostředky nelze nikdy použít na zaplacení jakéhokoli druhu pojistného na zdravotní pojištění bez ohledu na situaci.