Závislé pokrytí pro mladé dospělé

Prezident Obama podepsal zákon o cenově dostupné péči (ACA, často známý jako Obamacare) do práva v březnu 2010. Většina jeho ustanovení byla odložena nejméně do roku 2014, ale některé části zákona začaly platit v prvních měsících po legislativa byla přijata.

Jakmile byla ACA podepsána do práva, ministerstvo zdravotnictví a sociálních služeb (HHS) začalo vydávat předpisy k implementaci ustanovení v legislativě v souladu s požadovanými termíny.

Jedním z významných ustanovení ACA bylo rozšíření pokrytí závislým zdravotním pojištěním do věku 26 let ve snaze zajistit, aby mladí dospělí měli přístup k dostupnému zdravotnímu pojištění. Ačkoli toto ustanovení mělo být zahájeno 23. září 2010 , tehdejší tajemnice HHS, Kathleen Sebelius, získala od největších zdravotních pojišťoven v zemi závazek zahájit zavádění závislého krytí v květnu 2010. Mnohým mladým dospělým, kteří na jaře promovali na vysoké škole, jim to umožnilo vyhnout se mezera v pokrytí.

Proč bylo potřeba rozšířeného závislého pokrytí?

Před přijetím zákona o cenově dostupné péči mnoho pojišťoven vyřadilo mladé dospělé ze zdravotních plánů svých rodičů kvůli jejich věku a / nebo skutečnosti, že mladý dospělý již nesplňoval definici závislé osoby podle IRS - obvykle jakmile mladí dospělý už nebyl studentem na plný úvazek. Mnoho absolventů středních a vysokých škol a dalších mladých dospělých tak zůstalo bez zdravotního pojištění.

A podle informací oznámených Obamovou administrativou:

• Pre-ACA měli mladí dospělí nejvyšší míru nepojištěných z jakékoli věkové skupiny. Asi 30% mladých dospělých nebylo pojištěno - míra byla vyšší než v jakékoli jiné věkové skupině.
• Mladí dospělí mají nejnižší míru přístupu k pojištění zaměstnavatele.Protože mladí dospělí jsou na trhu práce noví, často mají „zaměstnání na základní úrovni, na částečný úvazek nebo v malých podnicích, které obvykle neposkytují zdravotní pojištění.“ To platí i po několika letech, ale přístup k rodičovskému zdravotnímu pojištění pomohl tento rozdíl překlenout.
• Zdraví a finance mladých dospělých byly ohroženy. Ačkoli mnoho mladých dospělých (a dalších) si nemyslí, že zdravotní pojištění potřebují, jsou, cituji tajemníka Sebeliuse, „krok od nehody nebo katastrofické události“. Ve skutečnosti má každý šestý mladý dospělý vážný zdravotní problém, jako je rakovina, cukrovka nebo astma, a před ACA uvedla téměř polovina nepojištěných mladých dospělých potíže s placením léků.

Jak reforma zdraví poskytla úlevu mladým dospělým?

Zákon o cenově dostupné péči vyžaduje, aby zdravotní plány, které nabízejí krytí závislým dětem na základě plánu jejich rodičů, zpřístupňovaly toto krytí do doby, než dospělé dítě dosáhne věku 26 let, bez ohledu na to, zda je mladý dospělý pro daňové účely stále považován za závislou osobu.

10. května 2010 vydaly federální ministerstvá zdravotnictví a sociálních služeb, práce a státní pokladny (IRS) předpisy nezbytné k provedení rozšíření závislého pokrytí dospělých dětí do věku 26 let. Mezi důležitá pravidla patří:

Pokrytí rozšířené na více dospělých dětí: Zdravotní plány, které nabízejí závislé krytí, musí nabídnout zdravotní pojištění dospělým dětem zapsaných do věku 26 let, i když dospělé děti již nežijí se svými rodiči, nejsou závislé na daňovém přiznání jejich rodičů nebo nejsou delší studenti.

Toto pravidlo platí pro vdané i neprovdané děti, i když plán nemusí zahrnovat pokrytí jejich manželů a dětí. A ačkoliv je předporodní péče hrazena závislým osobám, náklady na pracovní sílu a porod - které jsou nejdražší částí mateřské péče - nemusí být hrazeny závislým osobám.

Toto pravidlo platí na individuálním i skupinovém trhu se zdravotním pojištěním: Nezáleží na tom, zda si rodiče zdravotní pojištění sjednávají prostřednictvím zaměstnavatele nebo si je kupují sami, na plán se mohou vztahovat jejich malé dospělé děti, pokud se plán rozšíří na jakékoli nezaopatřené děti.

Všichni způsobilí mladí dospělí měli jednorázovou zvláštní příležitost k zápisu: Požadavek, aby mladí dospělí mohli zůstat v plánech svých rodičů až do věku 26 let, se vztahoval na plány / pojistné roky začínající 23. září 2010 nebo později. Mnoho pojistitelů zavedlo ustanovení dříve, ale všichni tak museli učinit při svém prvním obnovení po 23. září 2010.

A všechny plány musely zavést zvláštní období zápisu - trvající nejméně 30 dní - během kterého dostali příležitost k přidání do plánu mladí dospělí, kteří ještě nebyli v krytí svých rodičů. Toto období registrace bylo k dispozici bez ohledu na to, zda se shodovalo s pravidelným otevřeným obdobím registrace plánu. Bylo k dispozici mladým dospělým, kteří již dříve nezestárli z plánů svých rodičů, i mladým dospělým, kteří se rozhodli, že nebudou zahrnuti do plánu svých rodičů z jiných důvodů.

Od té doby mohou mladí dospělí zůstat v plánech svých rodičů až do věku 26 let, ale mohou se znovu připojit k plánům svých rodičů pouze během pravidelných ročních otevřených období zápisu nebo během zvláštního období zápisu vyvolaného kvalifikační událostí - mladí dospělí se nemohou jednoduše připojit k plánu zdraví rodičů, kdykoli se jim líbí.

Prémie

Mladý dospělý, kterému je 25 let a vztahuje se na něj zdravotní plán rodičů, bude mít vyšší pojistné než mladší sourozenec se stejným plánem. Podle prováděcích pravidel ACA pro plány prodávané na trzích jednotlivců (na burze nebo mimo burzu) a na malých skupinách se pojistné účtuje pouze za tři děti mladší 21 let v každé rodině, takže pokud má rodina více než tři u dětí mladších 21 let se pojistné účtuje pouze za tři z nich. Avšak pojistné za děti ve věku 21 let a starší není tímto pravidlem omezeno, takže rodina bude muset platit pojistné za všechny děti starší 21 let, bez ohledu na to, jak mnoho jich je.

Pravidla prémiového hodnocení ACA se nevztahují na trh velké skupiny (50+ zaměstnanců ve většině států, ale 100+ zaměstnanců ve čtyřech státech), kde je častější vidět sazby založené na tom, zda má zaměstnanec pouze sebe sama krytí, krytí zaměstnanec + manžel, krytí zaměstnanec + děti nebo krytí rodiny. V tomto druhu scénáře může zaměstnanec s rodinným krytím (a více než jedním dítětem) platit stejné pojistné bez ohledu na to, zda jedno dítě zůstane v plánu podle pravidel rozšířeného závislého krytí.

Nové daňové výhody pro pokrytí mladých dospělých sponzorované zaměstnavatelem

Jednou z někdy nepovšimnutých výhod zdravotního pojištění sponzorovaného zaměstnavatelem je to, že hodnota krytí je vyloučena z příjmu zaměstnance. Pokud vaše zdravotní pojištění stojí 15 000 $ za rok (hradí vás částečně vy a částečně váš zaměstnavatel), neplatit daň z těch 15 000 $. To je v protikladu k lidem, kteří si kupují své vlastní zdravotní pojištění, kteří čelí mnohem spletitějším pravidlům, pokud jde o daňovou odečitatelnost jejich zdravotního pojištění.

Podle zákona o cenově dostupné péči je tato výhoda rozšířena na malé dospělé děti do 26 let. Pokud se zaměstnanci rozhodnou hradit své malé dospělé děti do 26 let, je hodnota zdravotního pojištění poskytovaného zaměstnavatelem pro mladého dospělého vyloučena z Tato výhoda trvá až do konce zdanitelného roku, ve kterém mladý dospělý dosáhne 26 let (někteří zaměstnavatelé se rozhodnou nechat mladé dospělé děti zůstat v plánu až do konce roku, ve kterém dosáhnou 26 let, místo aby je propustily z plánu, jakmile dosáhnou 26 let).

• Daňové zvýhodnění vstoupilo v platnost 30. března 2010, takže je okamžitě k dispozici, když byl přijat ACA.
• Daňové zvýhodnění se vztahuje také na lidi, kteří mají nárok na odpočet zdravotního pojištění pro samostatně výdělečně činné osoby při jejich federálním přiznání k dani z příjmu. Zdravotní pojištění není vždy odečitatelné z daní, ale osoby samostatně výdělečně činné si mohou odečíst své pojistné, aniž by musely rozpisovat odpočty . V takovém případě mohou odečíst pojistné pro malé dospělé děti, které zůstávají na svém plánu až do věku 26 let.

Výsledek

6,1 milionu mladých dospělých (ve věku 19 až 25 let) získalo pokrytí v rámci ACA počátkem roku 2016. Více než polovina z nich získala krytí od doby, kdy výměny, dotace na prémie a expanze Medicaid vstoupily v platnost v roce 2014. Ale 2,3 milionu mladých dospělých získalo krytí mezi lety 2010 a 2013 v důsledku ustanovení ACA, které jim umožnilo zůstat v plánu zdravotního pojištění rodičů až do věku 26 let.

A o deset let později mohou děti, které chodily na střední školu, když byla přijata ACA, stále na zdravotní péči svých rodičů, pokud to pro ně a jejich rodiny funguje nejlépe. Zbývající část zdravotního pojištění rodičů není vždy tou nejlepší volbou: Někdy je levnější zaregistrovat se do plánu nabízeného jejich vlastním zaměstnavatelem nebo se přihlásit do plánu tržiště nebo Medicaid (na základě jejich vlastního příjmu poté, co už nejsou závislá na dani). Plán rodičů někdy již není životaschopnou volbou, protože mladý dospělý se přestěhoval do jiné oblasti země a poblíž nejsou žádní poskytovatelé lékařské péče v síti. Ale tím, že rodinám byla poskytnuta možnost ponechat si mladé dospělé na zdravotním plánu svých rodičů až do věku 26 let, snížilo se část stresu, kterému by rodiče a jejich mladé dospělé děti v tomto přechodném období jinak čelili, a poskytla záložní možnost, která pomáhá milionům lidí udržovat nepřetržité pokrytí.