Pokud si své zdravotní pojištění koupíte prostřednictvím směnárny ve vašem státě a za vás se vyplácí subvence na pojistné (daňový kredit na pojistné), aby se vyrovnala částka pojistného, kterou musíte každý měsíc platit, je důležité si uvědomit, jak se to sladí s vaším daňovým přiznáním .
Pokud váš skutečný příjem za daný rok bude vyšší, než jste předpokládali, když jste se přihlásili, možná budete muset při podání daní splatit část nebo celou vaši dotaci na zdravotní pojištění. Zde je uvedeno, jak to funguje a co potřebujete vědět.
Pattanaphong Khuankaew / EyeEm / Getty ImagesSkutečný vs. odhadovaný příjem
Výše příspěvku na zdravotní pojištění s pojistným na daň, která vám byla přiznána, když jste se zapsali do svého zdravotního plánu (nebo když jste v polovině roku nahlásili změnu okolností na výměnu), je založen naodhad vašeho příjmuza rok, kdy dostáváte dotaci.
Příjem se počítá jako verze upraveného upraveného hrubého příjmu specifická pro ACA. Pokud se odhad shoduje s tím, co skutečně děláte, nebudete mít problém. Pokud však získáte navýšení, bonus nebo váš příjem se rok od roku liší, můžete svůj příjem náhodou podcenit.
Pokud se oženíte, váš celkový příjem domácnosti (což se počítá podle IRS) by se mohl výrazně zvýšit. Pokud podceníte svůj příjem, získáte větší dotaci na zdravotní pojištění, než byste měli dostat.
Možnost pokročilých plateb zvyšuje riziko
Jak název napovídá, subvence zdravotního pojištění na daňový kredit je daňový úvěr; připsá se vám, když podáte své daně po skončení roku.
Vzhledem k tomu, že je těžké tento měsíc zaplatit pojistné na zdravotní pojištění z prostředků, které obdržíte až na jaře příštího roku, kdy podáte své daně, zákon o dostupné péči umožňuje zaplatit daňový kredit předem.
Pokud zvolíte možnost pokročilých plateb, dotační peníze se každý měsíc zasílají přímo vaší zdravotní pojišťovně. Tím se snižuje měsíční pojistné, které platíte za zdravotní pojištění. Nemusíte čekat, až podáte své daně; možnost pokročilých plateb vám nyní pomůže si dovolit zdravotní pojištění.
Protože potřebují peníze na dotace, aby mohli platit své měsíční platby zdravotního pojištění, většina lidí bere své příspěvky na zdravotní pojištění jako zálohu. Pokud však u možnosti pokročilých plateb podceníte svůj příjem v žádosti o dotaci, riskujete, že obdržíte celoroční dotaci na základě nesprávného odhadu příjmu.
Musí platit dotaci zpět
Když obdržíte dotaci na zdravotní pojištění na pojistné na daň, součástí přípravy vašeho federálního daňového přiznání k dani z příjmu je proces zvaný smíření.
V tomto procesu porovnáváte výši dotace, kterou vláda poskytujeskutečně zaplacenovaše zdravotní pojišťovna s její částkouměl zaplatitna základě vašeho skutečného příjmu za daný rok. Pokud se tyto dvě částky liší, „vyrovnáte“ je při podání daní.
Přeceňovat svůj příjem
jestli tynadhodnocenváš příjem za daný rok, pak byla dotace, kterou vláda vyplatila vaší pojišťovně předem, menší, než měla být. Žádná škoda; žádný faul. Rozdíl se přičte k vrácení daně nebo sníží částku dlužné daně.
Všimněte si, že pokud jste nadhodnotili svůj příjem a pak váš skutečný příjem skončí tak nízko, že byste vůbec neměli nárok na dotaci (tj. Váš příjem je buď pod úrovní chudoby ve státě, který nerozšířil Medicaid, nebo pod 139 procent úrovně chudoby ve státě, který rozšířil Medicaid), IRS vám nedovolí splácet svou dotaci, ale také nedostanete žádnou další dotaci, když podáte své daně.
A pokud k tomu dojde, budete muset prokázat svůj předpokládaný příjem při obnovení krytí pro příští rok; pokud necháte svůj plán automaticky obnovit a poslední daňové přiznání v evidenci ukazuje, že váš příjem je pod úrovní způsobilé pro dotaci, váš plán bude automaticky obnoven, ale bez prémiové dotace.
(Jako vždy platí, že při příštím podání daňového přiznání budete moci požádat o zápočet daně z pojistného, za předpokladu, že v daném roce skončíte s příjmem, na který lze poskytnout dotaci.)
Podceňujte svůj příjem
jestli typodceňovánváš příjem za rok, pak byla dotace, kterou vláda vyplatila předem vašemu pojistiteli, vyšší, než měla být. Budete to muset sladitsplácení přebytkukdyž podáte své daně.
Pokud je částka, kterou musíte splatit, 15 $, pravděpodobně to není tak velká dohoda. Pokud je to však 1 500 $ a musíte s nimi přijít nečekaně 15. dubna, je to mnohem větší dohoda.
Ještě horší je, že pokud je váš příjem dokonce o jeden dolar vyšší než mezní limit pro získání příspěvku na zdravotní pojištění na pojistné na daň (to je 400% úrovně chudoby z předchozího roku pro vaši velikost domácnosti), budete musetsplatit celou částku dotacekdyž podáte své daně.
Mohly by to být tisíce dolarů, pokud jste špatně podcenili svůj příjem nebo pokud žijete v oblasti vysokého pojistného na zdravotní pojištění.
Strop pro splacení dotace
Ale pokud váš příjem neskončí nad mezní částkou pro nárok na dotaci (tj. 400% úrovně chudoby), buďte si jisti, že IRS má limity na to, kolik z vašich přeplatků budete muset vrátit .
Formulář 8962 se používá k odsouhlasení prémiových daňových dobropisů. IRS vysvětluje, jak proces splácení funguje.
V závislosti na vašem příjmu a vašem stavu registrace daní se maximální částka, kterou musíte vrátit, pohybuje od 300 do 2650 USD, v závislosti na vašem stavu registrace daní a vašem skutečném příjmu (limity splácení jsou indexovány pro inflaci; tato čísla platí pro rok 2019 daňové přiznání), za předpokladu, že z vašeho příjmu získáte nárok alespoň na částku dotace na pojistné.
I když vaše dotace činila 10 000 $ za rok a ukázalo se, že to mělo být jen 5 000 $ - nedovolí vám to celé splácet, pokud se neukáže, že jste neměli vůbec žádnou dotaci dostat.
Příspěvky IRA by mohly pomoci
Je také důležité si uvědomit, že „příjem“ znamená upravený upravený hrubý příjem (MAGI) a jeho výpočet je specifický pro ACA - není to totéž jako obecné výpočty MAGI, které se používají pro jiné daňové účely.
Takže pokud to vypadá, že váš příjem bude vyšší, než jste očekávali, vězte, že příspěvek na tradiční IRA (a / nebo HSA, pokud máte zdravotní pojištění kvalifikované pro HSA) sníží vaše MAGI a pomůže vám vyhnout se placení zpět svou prémiovou dotaci.
.jpg)
